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Recaudación de la Aduana cayó 6,15% en 2019.

By #MonitorComex

La recaudación de la Dirección Nacional de Aduanas (DNA) o la “segunda caja” del Estado, recaudó durante todo el 2019, 6,15% menos medida en dólares estadounidenses que en igual período de 2018 y alcanzó los US$ 2.723 millones frente a los US$ 2.901 millones del año anterior. Si ampliamos la comparación al 2017, cuando la recaudación alcanzó los USD 3.019 millones, la pérdida de ingresos para el fisco asciende a los USD 296 millones anuales.

Los datos surgen de la propia DNA, convertidos a tipo de cambio promedio de cada mes, en los períodos considerados.

La participación relativa de los diversos tributos recaudados por la DNA no se ha visto modificada en términos generales durante el 2019.

 Tributo20192018
 IVA42,29%42,25%
 IVA ANTICIPO19,31%19,21%
 IMADUNI + RECARGO12,30%12,46%
 TASA CONSULAR7,92%8,01%
 IMESI ANTICIPO7,12%6,87%
 IRAE ANTICIPO6,36%6,39%
 OTROS4,70%4,81%
Total100%100%

La DNA es responsable de recaudar 36 tasas, impuestos o sus anticipos , gravámenes, certificados (en la mayoría de los casos para otros organismos) por tres regímenes: importación, exportación y mercadería en tránsito.

Pese a esa variedad de impuestos, tasas y gravámenes, la recaudación del organismo se encuentra  muy concentrada. Los seis tributos expuestos representan el 95% de la recaudación total, tornando el resto de los 30 tributos distorsivos y de recaudación marginal.

“Hay que recordar que sobre la tasa consular, que durante el 2019 recaudó en total casi USD 216 millones, existía un compromiso de comenzar su reducción en durante este mes de enero de 2020 en 0,5% anual, según el articulo 265 de la ley 19.535, hasta eliminarla para artículos de origen MERCOSUR y fijarla en 2% para bienes de origen extra-zona, cosa que hasta ahora no ha ocurrido. Además este compromiso se ha extendido a la órbita del bloque regional. En la última cumbre Uruguay se ha comprometido a derogar esta tasa, que recauda unos USD 80 millones para bienes originarios del bloque» comentó el Cr. Marcos Soto, socio de CSC.

Las importaciones totales de bienes alcanzaron los USD 7.201 millones (sin considerar petróleo y sus derivados), lo que supuso una reducción de las comparas al exterior del 7% en comparación con lo ocurrido durante 2018.

«La caída de las importaciones es la principal causa en la caída de la recaudación de la ADUANA. Durante el año no hubo modificaciones sustanciales en la normativa con incidencia negativa en la recaudación de este tipo de tributos, pero sí caídas considerables de importaciones de ciertos bienes gravados, como vestimenta y calzado» concluyó Marcos Soto.

Mercado del cuero en tormenta perfecta

By #MonitorComex

Las exportaciones de cuero desde Uruguay han caído de forma sostenida en los últimos años, a consecuencia de una especie de tormenta perfecta para el sector.

La caída se verifica fundamentalmente por el fuerte descenso del precio internacional del cuero bovino, en mínimos históricos desde la crisis internacional de 2008.

Este escenario corresponde analizarlo tanto del lado de la oferta como desde la demanda.

Al analizar los factores que pueden explicar esta compleja situación desde la demanda, se encuentra de forma inequívoca, la competencia de los sustitutos sintéticos. En general a costos inferiores y acabados cada vez mejor logrados a su vez el cuero sintético encuentra hoy mayores niveles de aceptación vinculados a tendencias naturista.

Adicionalmente, se ha estado registrando una importante caída en la fabricación de coches de lujo (entre un 10% y 15% en el último año)* y decisiones de fabricantes de calzado deportivo masivo de abandonar el material definitivamente, sustituyendo por sintéticos reciclados.

Las regulaciones ambientales han jugado su partido, A estos cambios en el consumo, se suma el cierre de curtiembres artesanales en China, producto de las crecientes regulaciones ambientales.

A restricciones en la demanda se le suma una creciente oferta. Hay que recordar que el cuero es un subproducto de la industria frigorífica. Al haberse verificado incrementos en la demanda de carne, y por consiguiente incrementos en la faena, resulta una mayor oferta de cueros.

Una mayor oferta y una menor demanda, crean una tormenta perfecta para el sector de curtiembres que ve cómo el precio del producto no encuentra mínimos.

Este contexto internacional, no le es ajeno a la producción nacional. De hecho las exportaciones han mostrado un descenso continuo durante los últimos 5 años, explicado casi en su totalidad por la caída del precio.

El 75% de las exportaciones actuales de cueros nacionales están concentradas en sólo cinco destinos: Tailandia (25%), China (20%), México (18%), EEUU (7%) y Brasil (5%).

A su vez, el 80% de las exportaciones la realizan sólo tres exportadores: Paycueros (48%), JBS (20%) y Bader International (12%).

Industria farmacéutica lleva exportados USD 96 millones

By #MonitorComex

La industria farmacéutica uruguaya lleva exportados en los primeros nueves meses de 2019 casi USD 96 millones. Se ha constituido en uno de los principales productos de exportación de nuestro país, cumpliendo un rol fundamental en la diversificación del perfil exportador en la medida que son productos industrializados que no tienen origen en el sector agropecuario.

Las exportaciones, según datos de la dirección nacional de aduanas (DNA) y sin considerar las exportaciones desde el régimen de zonas francas, se han venido consolidando, y si bien muestran una pequeña retracción en el último año móvil, si se amplia el radar de comparación al 2017, la cifras actuales implican un 9% más que igual período de aquel año.

Un punto relevante, y particular de la industria, es su dependencia del mercado de los países del MERCOSUR que representa el 45% de las colocaciones (16% Brasil, 15% Argentina y 14% Paraguay). A pesar de esta concentración, los productos farmacéuticos made in Uruguay llegan a 60 destinos, con foco en Latinoamerica y China.

Por sus características y especificidad, los productos farmacéuticos utilizan a nivel internacional logística aérea. La realidad del comercio en Uruguay no escapa a esta tendencia. El 49% de las exportaciones medidas en valor han utilizado este medio de transporte, siendo una externalidad positiva del sector, demandar infraestructura logística aérea.

«La industria plantea múltiples desafíos. Se ha probado su potencial de desarrollo en Uruguay. La concentración en mercados del MERCOSUR en momentos de inestabilidad regional es una luz amarilla. Además es un sector que tiene sus dilemas en posibles acuerdos futuros de libre comercio en materia de propiedad intelectual. Sin embargo, es un enclave industrial con un producto hiper-demandado a nivel internacional, por tanto a cuidar y desarrollar estratégicamente» concluyó el Cr. Marcos Soto socio de CSC Uruguay.

Se acentúa caída en la recaudación de la Aduana

By #MonitorComex

La recaudación de la Dirección Nacional de Aduanas (DNA) o la “segunda caja” del Estado, recaudó durante lo que va de 2019, 12,5% menos medida en dólares estadounidenses que en igual período de 2018 y alcanzó los US$ 1.990 millones frente a los US$ 2.274 millones del año anterior.

Los datos surgen de la propia DNA, convertidos a tipo de cambio promedio de cada mes, en los períodos considerados. Las transacciones en de comercio exterior se realizan básicamente en la moneda estadounidense.

La participación relativa de los diversos tributos recaudados por la DNA permanece prácticamente sin modificaciones desde el último cambio relevante que fue el incremento de la tasa consular que alcanza ya casi el 8% del total recaudado por el organismo.

 Tributo3Q
2019
 IVA + IVA Anticipo61,70%
TASA GLOBAL ARANCELARIA12,20%
 TASA CONSULAR7,90%
 IMESI ANTICIPO7,02%
 IRAE ANTICIPO6,40%
 OTROS4,78%

La DNA es responsable de recaudar 36 tasas, impuestos o sus anticipos , gravámenes, certificados (en la mayoría de los casos para otros organismos) por tres regímenes: importación, exportación y mercadería en tránsito.

Pese a esa variedad de impuestos, tasas y gravámenes, la recaudación del organismo se encuentra  muy concentrada. Los cinco tributos expuestos representan más del 95% de la recaudación total, tornando el resto de los 30 tributos distorsivos y de recaudación marginal.

“La caída en la recaudación de la ADUANA en algún punto era esperable teniendo en cuenta la evolución a la baja que han tenido las importaciones en los 9 meses del año. Cabe recordar que la mayor carga fiscal recae sobre las compras al exterior de bienes, y éstas han caído en el entorno del 7,5% (sin considerar compras de petróleo)” opinó el Cr. Marcos Soto, socio de CSC

Exportaciones de arroz caen 16%, Uruguay será 8vo exportador mundial.

By #MonitorComex

El sector arrocero atraviesa una difícil coyuntura en búsqueda de rentabilidad a nivel local.

En un contexto internacional donde se espera que este año las exportaciones mundiales del cereal se contraigan 2,7%, alcanzando las 46.296.000 de toneladas, aunque para el 2020 se espera una recuperación del entorno del 1,9% según datos de USDA.

El arroz se ubica como el 5to item de exportación más relevante de nuestro país. Si bien Agosto ha significado un mes de fuerte recuperación (incremento del 92% versus igual mes del año anterior) en el acumulado del año lleva una caída del 16% versus los primeros ocho meses del año 2018. En efecto, durante este año se llevan colocados USD 222 millones, mientras que el año pasado se llevaban colocados unos USD 260 millones.



Los principales destinos del arroz uruguayo es Perú en un 23%, México 21%, Brasil 13%, Senegal 7% y Venezuela 7%. El 29% de las exportaciones del cereal se encuentran diversificadas en más de una decena de destinos.

A pesar de la contracción verificada durante el 2019, Uruguay continuará siendo el 8vo exportador mundial de arroz, compartiendo ubicación con Brasil. Para el 2020 se espera sostener la posición, y Brasil caería al noveno lugar.

«Uruguay debería preservar sectores de actividad para los cuales se han verificado rendimientos productivos y que además es protagonista en el escenario del comercio internacional a pesar de nuestras dimensiones. Producción de arroz en Uruguay demanda mano de obra y en su composición de costos el combustible y la energía eléctrica son relevantes» Cr. Marcos Soto, socio de CSC.

ACUERDO MERCOSUR – EFTA

By #MonitorComex

Durante la semana pasada se alcanzó un acuerdo entre el MERCOSUR y el llamado EFTA. En nuestro #MonitorComex analizamos el status en el intercambio comercial con Uruguay y rubros con mayor potencialidad.

¿Qué es el EFTA?

El EFTA es un acuerdo, zona de libre comercio entre algunos países Europeos que no integran la Unión Europea. Noruega, Suiza, Islandia y  Liechtenstein. Es un mercado de 14 millones de personas de alto poder adquisitivo.

¿Qué tipo de productos les vendemos?

Si analizamos el comercio con los países del EFTA encontramos que es un mercado en descenso para nuestras exportaciones. Básicamente los países que nos compran son Noruega y Suiza. El año pasado se le exportaron unos USD 46 millones, más de la mitad de las colocaciones fueron carne bovina por un total de USD 24 millones, y el otro rubro relevante representando el 36%, unos USD 17 millones, de lo colocado era el Oro que se extraía de las minas en Rivera. Algo de Lana y muy poco de cítricos. Digamos que las ventas están muy concentradas en esos rubros. 

El 2019 ¿como viene?

Con una reducción muy fuerte de los montos colocados. En lo que va del año, con datos cerrados a Julio, se han exportado USD 17 Millones, cuando en igual período del año anterior se llevaban vendidos USD 32 Millones. Una reducción del 46% de las exportaciones. Esta reducción se explica porque se han discontinuado las exportaciones de Oro. Adicionalmente tenemos un desafío interesante ya que el comercio es deficitario para nuestro país, teniendo en cuenta que las importaciones superaron ya en 2019 los USD 93 millones incluyendo compras de petróleo y medicamentos y cosméticos.

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¿Qué potenciales productos pueden verse beneficiados?

Primero deberíamos analizar la «letra chica» del acuerdo para evaluar los grupos arancelarios que se desgravan y los periodos de apertura. Igualmente un buen ejercicio es repasar qué artículos importan estos países. Suiza importa desde el resto del mundo USD 278 mil millones y Noruega 87 mil millones. Para hacernos una idea relativa, Uruguay importa USD 9 mil Millones al año. Son países que compran muchísimo más que el nuestro. En el caso de Noruega algunos rubros que nos pueden interesar son plásticos y sus manufacturas, ellos importan por un total de USD 2.600 Millones, o productos farmacéuticos por importes similares. De madera y sus derivados UDS 1.600 millones, frutas USD 800 millones, ya de Lácteos algo menos USD 160 millones. En el caso de Suiza importan productos farmacéuticos por USD 30 mil millones, plásticos por USD 7 mil millones, madera por USD 2 mil millones, carne USD 700 millones y lácteos USD 650 millones.

¿Qué valoración se puede hacer de estos números?

El EFTA no parece ser un gran mercado, o un mercado con un gran potencial, pero puede sumar en varios rubros. Como veíamos las diferencias entre los números que manejamos en Urugua y lo de estos países Europeos es significativa. Por tanto, se abren oportunidades para sectores puntuales, principalmente aquellos que mencionados. Que son rubros que Uruguay ya exporta, y que éstos países compran en cantidades interesantes. Adicionalmente, es importante desde el puntos de vista cualitativo, es decir, es el segundo acuerdo que el MERCOSUR cierra en muy poco tiempo, esto ratifica la ola aperturista del bloque, así que, desde ese punto de vista es muy positivo. Luego hay que recordar, que una vez entrada en vigencia, este tipo de acuerdo traen, o al menos es esperable que asi sea, algún tipo de corriente de flujos de inversión. Comercio e inversión son caras de una misma moneda.

*Respuestas preparadas por el Cr. Marcos Soto, socio de Cibils – Soto Consultores, e integrante de la Dirección Académica de la Escuela de Negócios de la Universidad Católica del Uruguay.  

Caen importaciones de teléfonos celulares

By #MonitorComex

Los teléfonos o dispositivos celulares se han consolidado como uno de los principales bienes de importación de nuestro país. De hecho es el articulo que más se importa detrás de petróleo y vehículos.

Si tomamos en cuenta la compras al exterior medido en unidades, encontramos que en los primeros siete meses del 2019 se han importado algo más de 734.000 dispositivos, cifra menor que igual periodo del año pasado cuando se habían importado 823.000 lo que representa una caída del 11%. Si la comparación se realiza con los primeros siete meses del 2017 la caída es aún más pronunciada, ya que por entonces las importaciones alcanzaron las 919.000 (caída del 20%).

Las 734.000 unidades que se llevan importadas este año, se hicieron por un total de USD 118 millones, constituyendo el segundo item más importado al Uruguay, sólo detrás de los vehículos (excluyendo las compras de petróleo).

La caída medida en dólares alcanza al 18%, ya que en igual período del año 2018 se habían realizado importaciones por USD 144.

Además de una reducción física, se realizaron adquisiciones más baratas, ya que en promedio este año se importó a USD 161 la unidad, versus los USD 175 por unidad del año 2018, lo que implica una reducción de 8% en el precio promedio.

El 90% de los teléfonos celulares que Uruguay importa tienen origen China, un 7% EEUU, un 2% Vietnam, el resto son importaciones menores de diversos orígenes.

«La reducción de las importaciones de teléfonos celulares, se da en un contexto de retracción del consumo minorista, y niveles de confianza del consumidor alejados del óptimo. Siendo un bien de tipo suntuario, es lógico que en este escenario sus ventas se vean afectadas» opinó el Cr. Marcos Soto, socio de CSC Uruguay.

Uruguay acumula déficit comercial con el MERCOSUR

By #MonitorComex

En momentos en que comienza la cumbre de Presidentes del MERCOSUR, y que el bloque parece activarse en su estrategia de inserción internacional, analizamos el comportamiento del comercio entre Uruguay y sus socios comerciales.

Nuestro país acumula un déficit comercial de USD 360 millones con los países del MERCOSUR en los primeros 6 meses del año. Esta situación abierta por país refleja saldos negativos con Argentina (USD 240 millones) y Brasil (USD 145 millones) y saldo positivo con Paraguay (USD 25 millones).

El volumen de negocios comerciales totales (sumado exportaciones e importaciones alcanza los USD 1.945 millones, en el primer semestre de 2019.

Al comparar el intercambio comercial con igual período del año anterior encontramos una retracción en el volumen total de operaciones del 6,5%, ya que las exportaciones al bloque sumadas a las importaciones sumaban USD 2.081 millones.

Sin embargo, hubo una fuerte mejora en el saldo comercial si tomamos en cuenta que el déficit del primer semestre de 2018 fue de USD 448 millones.

Existió una mejora de saldo con todos los países principalmente por caídas en las importaciones. En 2019 se han reducido las compras al bloque en USD 110 millones.

«A pesar de este escenario de mejora en el saldo comercial, continuamos acumulando un fuerte déficit, lo que desnuda de algún modo la vigencia de las asimetrías entre los países. A la vez la mejora se da principalmente por reducciones en las importaciones (no por incremento de exportaciones), lo que podría no ser del todo saludable. Uruguay debe trabajar estos temas en agenda del bloque, con el objetivo de equilibrar el intercambio comercial», comentó el Cr. Marcos Soto socio de la consultora CSC Uruguay.

Exportaciones a Argelia crecen 33%

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Las exportaciones a Argelia crecen un 33% en el primer trimestre de 2019 y se consolida como uno de los principales mercados de exportación para el Uruguay y el principal cliente de nuestros lácteos y trigo.

En efecto, las colocaciones en los primeros tres meses de este año alcanzaron los USD 52 millones según datos de la Dirección Nacional de Aduanas (DNA). El 33% corresponde a ventas de Trigo y el 67% restante corresponde al sector lácteo.

Con estos resultados, el país africano se ha constituido en el 5to destino de nuestras exportaciones detrás de China, Brasil, EEUU y Argentina (exceptuando las zonas francas). El crecimiento relativo de este mercado se sintetiza en dos grandes datos: a) a esta altura del año pasado Argelia era el 9no mercado, por tanto hace un salto relativo de 4 puestos y b) en estos primeros tres meses de 2019 ya se llevan colocadas más ventas que todo lo realizado en el año 2016.

La relevancia de este mercado también es relevante desde el punto de vista sectorial. Constituye el 25% de las colocaciones de lácteos y el 47% de las exportaciones de trigo realizadas este año.

«Para Uruguay es importante poder diversificar destino de exportación y éste parece ser un buen ejemplo. El proceso de compraventa internacional es complejo, y entre otros aspectos a cuidar son las condiciones de acceso y también de cobro sobretodo cuando comerciamos con otras culturas. También es una señal del increíble potencial, aún inexplorado, que tiene el continente Africano. Países con altas tasas de crecimiento económico y también demografico» opinó el Cr. Marcos Soto, socio de CSC Uruguay.

Logística: Uruguay el más caro en la región

By #MonitorComex

Uruguay se posicionó, durante el 2018, como el país donde los costos logísticos son más caros en términos relativos comparado con los países de la región, según un relevamiento realizado por la Asociación Latinoamericana de Logística.

En efecto, los costos logísticos en Uruguay son un 80% mayores que la mediana de la región. Y se han encarecido en términos relativos, en comparación con el año 2017 cuando el país con costes logísticos más elevados era Argentina.

El relevamiento fue realizado teniendo en cuenta los llamados costos visibles en las operaciones. Típicamente aquellos que tienen que ver con el transporte, costos laborales asociados a la cadena logística, neumáticos, almacenamiento, y combustible, entre otros.

A modo de síntesis, algunos factores que inciden en el posicionamiento poco favorable de nuestro país en esa canasta de costos se encuentra el precio del combustible, que en Uruguay es el doble de la mediana regional y despegado de los otros países.

El costo mensual de contratar un chofer de larga distancia (600 – 800 kmts) en nuestro país resulta un 39% más caro que la mediana, sin embargo en Argentina (el país más caro en el rubro) ese costo es un 83% más caro que la mediana. Panamá, Paraguay y Bolivia tienen los costos de contratación más baratos.

Si observamos el costo de contratación de un operario de logística medido en dólares, Uruguay vuelve a quedar como la jurisdicción más «cara» siendo un 83% mayor que la mediana regional. Argentina y Brasil le siguen en esa lista. En Colombia o Perú, por ejemplo, este costo es casi la mitad de la mediana regional.

Uruguay es competitivo en el costo de lubricantes (4% por debajo de la mediana) y el costo de pallets (alineado con los costos versus la mediana). Ambos factores inciden únicamente entre 0,5%, (lubricantes), y el 1% (pallets) en el total de la canasta de costos. Además es competitivo en materia de imposición a la renta corporativa teniendo una de las tasas nominales más bajas del continente. Sin embargo, resulta extremadamente caro en los costos vinculados con la distribución en zona urbana (+133% versus la mediana).

«Nuestro país debe trabajar fuerte para poder ser más competitivo en servicios logísticos, que son parte de nuestra oferta exportable, como hub logístico regional. Hay que tomar en cuenta que el relevamiento mide los llamados costos visibles, posiblemente Uruguay mejore posiciones en los llamados costo ocultos que son aquellos vinculados a leadtimes, infraestrcutura, burocracia administrativa, congestión del tránsito, y seguridad en las rutas. De todas formas, nuestro país tiene condiciones naturales para constituirse en un centro logístico, pero debe mejorar sus costos internos para ser competitivo en la región» opinó el Cr. Marcos Soto, socio de la consultora CSC Uruguay e integrante de la Dirección Académica de la UCU Business School.